Mi röviden a bizalmi vagyonkezelés lényege?

A bizalmi vagyonkezelési időszak alatt a vagyonrendelővel kötött szerződés alapján a vagyonkezelő megszerzi a vagyonrendelő által átruházott dolgok (ingatlan, ingó, bankszámla, cégtulajdon, stb.) ráruházott jogok és követelések tulajdonjogát. A vagyonkezelési időszak alatt a tulajdonában került vagyont, ráruházott jogokat és követeléseket saját nevében, de a szerződésben kijelölt kedvezményezett javára kezeli, ingyenesen, vagy díj ellenében. A bizalmi vagyonkezelési szerződést írásba kell foglalni!

Kik a bizalmi vagyonkezelési szerződés „szereplői”?

A bizalmi vagyonkezelés alapvetően háromszereplős szerződés, egyrészt kell egy vagyonrendelő, aki vagyonát, vagy annak egy részét bizalmi vagyonkezelésbe kívánja adni, kell egy vagyonkezelő, aki a vagyont átveszi, kezeli és végül kell egy kedvezményezett, akinek a kezelt vagyont, vagy annak hasznait végül ki kell adni. 

Miért jó, kinek jó?

Mindenkinek, aki a vagyonát, vagy annak egy meghatározott részét kockázatoktól mentesen szeretné biztosítani a jövőre nézve, akár magának, akár valamely általa megjelölt személynek. Üzleti, vagy magánéleti kockázatok esetén ez egy jól működő módja valamely vagyonelemek saját vagyontól való elkülönítésének és biztonságba helyezésének is.

Mi lehet kezelt vagyon?

Bármi, amin a vagyonkezelő tulajdonjogot tud szerezni a magyar jog szerint. Így tipikusan ingatlan, üzletrész cégben, ingóvagyon, bankszámlapénz, de tartozhat kezelt vagyonba követelés, vagy valamilyen jogosultság is.

Mennyi időre lehet bizalmi vagyonkezelésbe adni vagyonelemeket?

A bizalmi vagyonkezelés időtartama a felek megállapodásától függ elsősorban, de határozatlan időtartamú megállapodás esetén, vagy megállapodás hiányában maximum 50 évre lehet vagyonkezelésbe adni vagyont.

Rejt-e kockázatokat?

A vagyonkezelő a szerződés alapján ellenőrzési joggal rendelkezik a vagyonkezelő kezelt vagyonnal kapcsolatos tevékenysége felett. A vagyonkezelőnek a vagyonrendelő és a kedvezményezettek felé tájékoztatási kötelezettsége van. A vagyonrendelő vagyonfelügyelőt is megbízhat a vagyonkezelő tevékenységének ellenőrzésével. A vagyonkezelés során okozott kárért a vagyonkezelő akár saját vagyonával is felel. A vagyonkezelő elsődleges kötelezettsége a vagyon értékének megőrzése a kedvezményezettek érdekeinek figyelembevételével.

A vagyonkezelő vagyona lesz az, amit bizalmi vagyonkezelésbe vesz?

Nem, a kezelt vagyon szigorúan elkülönül a vagyonkezelő saját vagyonától, azt attól elkülönítve, külön bankszámlákon és adószámon kell kezelnie és nyilvántartania. A kezelt vagyonba tartozik minden, a kezelt vagyontárgy helyébe lépő vagyontárgy, biztosítási összeg, kártérítés stb., továbbá mindezek hasznai, akkor is, ha nem azok a kezelt vagyonban nincsenek nyilvántartva.

A vagyonkezelő hitelezői hozzáférnek-e a kezelt vagyonhoz?

Nem, a kezelt vagyon védelmet élvez a vagyonkezelő saját, akár személyes, akár üzleti hitelezőitől, illetve a kezelt vagyon hitelezői sem férhetnek hozzá a vagyonkezelő saját vagyonához. Sőt, a kezelt vagyon ezen felül védett a vagyonrendelő és a kedvezményezettek hitelezőitől is.

Meghal, vagy jogutód nélkül megszűnik a vagyonkezelő. Elveszik a kezelt vagyon?

Nem, a kezelt vagyon nem része a vagyonkezelő hagyatékának/felszámolási vagyonának,

Ha bizalmi vagyonkezelésbe adok vagyonelemeket, akkor ezek kinek a tulajdonában lesznek?

A kezelt vagyon a bizalmi vagyonkezelésbe adást követően már nem lesz része a vagyonrendelő vagyonának, de a vagyon kiadásáig a kedvezményezettek saját vagyonának sem. Ebből következőleg a vagyonrendelő,  vagy a kedvezményezett halála esetén nem része a vagyonrendelő, illetve a kedvezményezettek hagyatékának sem, továbbá védett ezen személyekkel szembeni házastársi / élettársi vagyonközösségi igényekkel vonatkozásában is. Hivatalosan a bizalmi vagyonkezelő kezelésében lévő kezelt vagyonként lesz nyilvántartva, amelynek a tulajdonjoga „papíron” a bizalmi vagyonkezelőé, aki azonban a bizalmi vagyonkezelési szerződésbe és a jogszabályokban meghatározott, szigorú szabályok szerint kezelheti csak azt.

Hogy lesz valaki kedvezményezett?

Kedvezményezett bárki lehet: jogi személy vagy természetes személy, de akár cselekvőképességében korlátozott személy is. A bizalmi vagyonkezelési szerződéssel a vagyonrendelő határozza meg a kedvezményezettek személyét és azt, hogy mikor és milyen feltételekkel lehet nekik a vagyont, vagy annak hozamát kiadni, ezen felül a kedvezményezetti pozíció létrejöttének és megszűnésének feltételeit. A vagyonrendelő rendelkezhet úgy, hogy meghatározott körülmények bekövetkezése esetén vagy meghatározott idő elteltével a kezelt vagyon részben vagy egészben rá, jogutódaira vagy meghatározott harmadik személyre száll. Lehetséges olyan konstrukció is, ahol a kedvezményezett maga a vagyonrendelő, illetve a vagyonkezelő is lehet, azzal a kikötéssel, hogy a vagyonkezelő kizárólagos kedvezményezetté nevezése semmis.

A kedvezményezett hogyan juthat hozzá a kezelt vagyonhoz?

A kedvezményezett a szerződés szerinti módon és esetekben jogosult a juttatásra a kezelt vagyonból, amelynek kiadásáról a vagyonkezelő a szerződésben meghatározott feltételek figyelembe vételével, de önállóan dönt.  A vagyonkezelési szerződésbe lehet olyan rendelkezéseket is belefoglalni amelyek alapján bizonyos körülmények esetén a kedvezményezett is igényelheti a vagyonkezelőtől a kezelt vagyon és/vagy annak hasznai kiadását.

Mit tehet meg a vagyonkezelő és mit nem?

A vagyon kezelése magában foglalja a vagyonkezelőre átruházott tulajdonjogból, más jogokból és követelésekből fakadó jogosultságok gyakorlását és az azokból fakadó kötelezettségek teljesítését. A vagyonkezelő egyebekben a vagyonkezelési szerződésben meghatározott hasznosítási, használati, stb. jogosultságokat gyakorolhatja. A vagyonkezelő csak a bizalmi vagyonkezelési szerződésben foglalt feltételek szerint és keretek mentén rendelkezhet a kezelt vagyonba tartozó vagyonelemekkel.

Milyen felelőssége van a vagyonkezelőnek?

A vagyonkezelő kötelezettségeinek megszegéséért a szerződésszegésért való kártérítési felelősség általános szabályai szerint felel a vagyonrendelővel, illetve a kedvezményezettel szemben. A vagyonkezelő elsősorban a kezelt vagyonnal felel a vállalt kötelezettségek teljesítéséért, de bizonyos esetben a vagyonkezelő saját vagyonára is kiterjedhet a felelőssége.

Ki ellenőrzi a vagyonkezelőt?

A vagyonrendelő a vagyonkezelő tevékenységének ellenőrzésével megbízhat olyan szakértelemmel rendelkező személyt, a vagyonfelügyelőt, vagy más néven protektort, aki a vagyonrendelő nevében a vagyonkezelés folyamatát kíséri figyelemmel. A vagyonfelügyelőnek ugyanolyan jogosultságai vannak a vagyonkezelő ellenőrzésére, mint a vagyonrendelőnek, vagy a kedvezményezetteknek.

Tetszik ez a bizalmi vagyonkezelés, írhatok magamnak ilyen szerződést?

A bizalmi vagyonkezelési szerződést írásba kell foglalni, de azt a jogszabály eseti vagyonkezelés esetén ügyvédi ellenjegyzéshez is köti. Így mindenképpen szükséges bizalmi vagyonkezelési szerződés elkészítésével szakértelemmel rendelkező ügyvédi irodát megkeresni.